「iDeCoとふるさと納税って一緒に使えるの？」
「どっちも節税になるの？」
「iDeCo加入者は、ふるさと納税の控除額が変わるの？」
このような疑問に答えます。
結論、iDeCoとふるさと納税は併用できるし、組み合わせることで節税メリットを最大化できる！ です。
ただし、iDeCoに加入すると住民税の控除額が変わる ため、ふるさと納税の上限額にも影響があります。
このあたりを理解しないと、せっかくの節税メリットを最大限に活かせない可能性があるんですよね。
というわけで、この記事では iDeCoとふるさと納税を併用するメリット・デメリット、具体的な活用方法 を詳しく解説していきます。
iDeCoとふるさと納税は併用できる？基本ルールをチェック！
まず結論として、iDeCoとふるさと納税は併用可能 です。
ただし、iDeCoを利用すると 住民税の控除額が変わるため、ふるさと納税の控除上限額に影響する という点には注意が必要です。
iDeCoとふるさと納税、それぞれの節税効果
| 制度 | 節税メリット | 控除対象 |
|---|---|---|
| iDeCo（個人型確定拠出年金） | 掛け金が全額所得控除 | 所得税・住民税 |
| ふるさと納税 | 実質2,000円の負担で寄付できる | 住民税・所得税 |
つまり、iDeCoで所得控除を受けると、ふるさと納税の控除上限額が変わる ということ。
これを理解しないと、「思ったより控除額が少ない！」という事態になりかねません。
では、具体的にどのように影響するのかを見ていきましょう。
iDeCoがふるさと納税の上限額に与える影響とは？
ふるさと納税の控除上限額は、「所得」によって決まる 仕組みです。
そのため、iDeCoを利用すると、課税所得が減ることでふるさと納税の控除上限額も下がる という影響があります。
具体的な例を見てみましょう。
iDeCo加入の有無で、ふるさと納税の上限額がどう変わるのか？
| 年収 | iDeCo未加入 | iDeCo加入（年間12万円拠出） |
|---|---|---|
| 400万円 | 約43,000円 | 約38,000円 |
| 500万円 | 約61,000円 | 約55,000円 |
| 600万円 | 約77,000円 | 約70,000円 |
▶ ポイント
- iDeCoに加入すると課税所得が減るため、ふるさと納税の上限額も若干下がる
- iDeCoの節税メリットの方が大きいので、損するわけではない
- ふるさと納税の上限を把握し、適切な額を寄付することが重要
iDeCoとふるさと納税を併用するメリット
「結局、iDeCoとふるさと納税を一緒にやる意味あるの？」 という疑問、ありますよね。
結論としては、併用することで税負担をさらに軽くできる ので、やらない理由はないかなと。
所得税・住民税の負担を減らせる
iDeCoの掛け金は 全額所得控除 の対象なので、課税所得が減る → 所得税・住民税が下がる という流れ。
さらに、ふるさと納税を活用すれば、住民税の負担をさらに軽くすることが可能！
ふるさと納税で実質2,000円の負担で返礼品がもらえる
ふるさと納税の最大の魅力は実質2,000円負担で返礼品がもらえる こと
「どうせ払う住民税」なら、ふるさと納税で先払いしたほうが絶対お得ですよね。
iDeCoの節税メリットは強力
✔ 掛け金が全額所得控除 なので、税負担が大幅に軽減
✔ 運用益が非課税（通常、投資の利益には約20%の税金がかかる）
✔ 60歳以降に年金 or 一時金として受け取れる（受取時も控除あり）
iDeCoとふるさと納税を併用するデメリット
「iDeCoとふるさと納税を併用すると節税になるのはわかった。でも、デメリットは？」
実は、いくつかの注意点もある ので、ここで整理しておきます。
iDeCoは60歳まで引き出せない
iDeCoの最大のデメリットは 60歳まで資金を引き出せない こと。
つまり、「急にお金が必要になった！」と思っても、iDeCoの資金は使えない ので注意。
▶ 対策
ふるさと納税の控除上限額が下がる
さっきも解説しましたが、iDeCoの掛け金が増えると、ふるさと納税の控除上限が下がる 仕組み。
なので、「思ったより控除されなかった！」という事態にならないよう、事前に上限額を計算しておく 必要があります。
▶ 対策
まずは「iDeCoの最大限の節税」を確保する
iDeCoは「所得控除」が受けられるので、まずは自分の掛け金上限額を確認し、可能な範囲で拠出する ことが重要です。
iDeCoの掛け金上限額（2024年時点）
| 職業 | 掛け金上限 |
|---|---|
| 会社員（企業年金あり） | 月20,000円（年24万円） |
| 会社員（企業年金なし） | 月23,000円（年27.6万円） |
| 公務員 | 月20,000円（年24万円） |
| 自営業 | 月68,000円（年81.6万円） |
▶ポイント
- まずはiDeCoで上限いっぱい拠出するのが最優先
- iDeCoは「所得税・住民税」両方の負担を減らせるので、節税効果が大きい
iDeCoは 「出せば出すほど節税できる」 仕組みなので、可能な限り上限まで活用するのが◎。
ふるさと納税の上限を計算する
iDeCoに加入すると、ふるさと納税の控除上限額が変わるので、iDeCoの拠出後の「正しい上限額」を把握する ことが重要です。
例えば、年収500万円の会社員が iDeCoに月2万円（年間24万円）拠出 した場合、ふるさと納税の控除上限額は
| iDeCo未加入 | iDeCo加入（年24万円拠出） |
|---|---|
| 約61,000円 | 約55,000円 |
iDeCoの掛け金が増えると、ふるさと納税の控除額は若干減る ことが分かります。
とはいえ、iDeCoの節税メリットの方が圧倒的に大きいので、そこまで気にする必要はないですね。
iDeCoとふるさと納税の優先順位を決める
「iDeCoとふるさと納税、どっちを優先すればいいの？」
結論、
- まずはiDeCoで所得控除を最大化する（拠出額をできるだけ上限に近づける）
- その後、ふるさと納税で住民税を軽減する（上限内で賢く寄付する）
「節税だけを考えるなら、iDeCoの方がメリットが大きい」です。
一方で、「返礼品を活用して実質2,000円でお得に買い物をしたい！」という人は、ふるさと納税も積極的に活用すべきですね。
最適なiDeCo × ふるさと納税の組み合わせ
じゃあ、具体的にどんな組み合わせがいいの？
シンプルに 「節税重視派」と「お得重視派」 でおすすめの戦略をまとめました
節税重視派（税金をとにかく減らしたい人）
✔ iDeCoの拠出を最大限にする（所得控除のメリットを最大化）
✔ ふるさと納税は、控除上限ギリギリまで活用
おすすめの組み合わせ
| 目的 | 取引先 |
|---|---|
| iDeCo | SBI証券 / 楽天証券 |
| ふるさと納税 | 楽天ふるさと納税 / ふるなび |
iDeCoで節税、ふるさと納税で住民税控除のW活用！
お得重視派（ふるさと納税を優先したい人）
✔ iDeCoは最低限の拠出（年間12万円程度）
✔ ふるさと納税の控除額を最大化し、お得に返礼品をゲット！
おすすめの組み合わせ
| 目的 | 取引先 |
|---|---|
| iDeCo | 楽天証券 |
| ふるさと納税 | 楽天ふるさと納税 |
ふるさと納税を重視しつつ、iDeCoの節税も活用！
まとめ iDeCoとふるさと納税の併用で節税を最大化！
- iDeCoとふるさと納税は併用可能！
- iDeCoの拠出額が増えると、ふるさと納税の控除上限は減る
- まずはiDeCoで節税メリットをフル活用し、 余裕があればふるさと納税も活用！
iDeCoとふるさと納税、どちらも賢く活用することで、税金を大幅に抑えながら資産形成が可能 です！
やらなきゃ損！レベルの制度なので、今すぐ始めるのがベストですね。悩んでいる人はふるさと納税から始めるのがおすすめです。
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「iDeCoとふるさと納税、どう活用すればいい？」 という人は、まずは控除額を計算してみて、最適な組み合わせを見つけてみましょう！
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